Simulador IRS: valor do reembolso mais baixo? Este é o motivo

O simulador de IRS indicou-te um reembolso mais baixo do que esperavas? Não estás sozinho. Muitos contribuintes notaram diferenças nos valores deste ano e há motivos claros para isso. Com as alterações nas tabelas de retenção e a atualização dos escalões em 2025, é natural que o valor a receber tenha mudado.

Neste artigo explicamos o que mudou, como simular corretamente e o que deves ter em conta para perceber o valor final do teu reembolso.

Qual o valor máximo de reembolso do IRS?

Com o Orçamento do Estado para 2025, os escalões do IRS foram revistos em 4,6% para acomodar a inflação. O primeiro escalão passou de 7.703€ para 8.059€, enquanto o último escalão foi ajustado de 80.000€ para 83.696€.

No entanto, o valor do reembolso de IRS que poderás receber não depende apenas do teu rendimento coletável e do escalão em que te encontras. Fatores como as deduções à coleta, retenções na fonte efetuadas ao longo do ano e benefícios fiscais aplicáveis influenciam diretamente o montante do reembolso ou o imposto a pagar.

Portanto, não existe um “teto máximo” de reembolso fixo para cada escalão, pois este varia conforme a situação fiscal individual de cada contribuinte.

Porque é que o reembolso do IRS é mais baixo em 2025?

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As alterações implementadas no sistema fiscal em 2024, especialmente a descida das taxas de IRS e a revisão dos escalões, influenciaram diretamente os valores retidos mensalmente nos salários dos contribuintes. Apesar de terem permitido um alívio no rendimento líquido durante o ano, as mudanças estão agora a traduzir-se em reembolsos do IRS mais reduzidos ou, em alguns casos, na obrigação de pagar imposto adicional.

É fundamental que os contribuintes estejam informados sobre estas modificações no momento de entregar a declaração de IRS, para que consigam antecipar o impacto nas contas finais e compreender os motivos por detrás das variações nos valores a receber ou a pagar.

Simulador do IRS: como fazer simulação ajuda a prever o reembolso

Para que não existam surpresas, deverás fazer a simulação do IRS que te ajudará a perceber se tens direito a reembolso, se deverás pagar algo ao estado português, ou se não recebes nem pagas.

• Acede ao Portal das Finanças: precisas de entrar em www.portaldasfinancas.gov.pt e fazer login com o teu NIF e palavra-passe;
• Clica em “IRS”: no menu inicial, escolhe a opção “IRS” para aceder à área da tua declaração;
• Seleciona “Entregar Declaração”: dentro do menu do IRS, clica em “Entregar” e depois em “IRS” novamente. Escolhe o ano a que diz respeito o imposto (ex: 2024) e carrega na opção “Preencher Declaração”.
• Preenche os dados necessários: verifica ou introduz todos os teus dados pessoais, rendimentos, retenções na fonte, despesas e benefícios fiscais. Se tiveres dúvidas, podes optar pela declaração automática (se estiver disponível para o teu caso);
• Clica em “Simular”: antes de submeter a declaração, carrega no botão “Simular” (no final da página). O sistema gera uma estimativa com o valor a pagar ou a receber;
• Analisa o resultado da simulação: o Portal das Finanças apresenta uma pré-visualização do montante de reembolso (ou imposto a pagar). Podes fazer ajustes antes da submissão, caso notes algum erro ou omissão;
• Submete apenas quando tiveres a certeza: se estiver tudo correto, e o resultado da simulação for o esperado, podes avançar com a “Submissão” da declaração.

Em que situações o reembolso diminuiu?

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As recentes alterações nas tabelas de retenção na fonte, implementadas em 2024, resultaram em reembolsos de IRS mais baixos para muitos contribuintes em 2025. A redução média varia entre 200 e 300 euros, e reflete o impacto das novas regras de retenção na fonte introduzidas no ano anterior.

Vejamos o caso hipotético do António, contribuinte solteiro e sem filhos, com um salário mensal de 1.000 euros, que em 2023 recebeu um reembolso de 439 euros. Em 2025, poderá receber menos 196 euros, totalizando um reembolso de 243 euros. Esta diminuição deve-se ao facto de ter sido retido menos imposto nos meses de setembro e outubro de 2024. Da mesma forma, o caso da Filipa, solteira sem dependentes, com um salário de 1.800 euros verá o seu reembolso reduzido em 624 euros, recebendo agora 183 euros.

Para os contribuintes com rendimentos mensais de 2.500 euros, a diminuição é ainda mais significativa, com o reembolso a cair em mais de 800 euros, resultando num valor final de apenas 70 euros.

Os pensionistas também não escapam a esta alteração. Por exemplo, um pensionista solteiro com uma pensão de 1.300 euros, que em 2023 recebeu cerca de 500 euros de reembolso, verá este valor reduzido para 50 euros em 2025.

No entanto, os jovens beneficiam de uma situação inversa. O IRS Jovem foi significativamente melhorado em 2024, com os limites dos benefícios a serem aumentados consideravelmente, resultando em reembolsos maiores para este grupo de contribuintes em comparação com 2023.

Estas alterações sublinham a importância de os contribuintes estarem atentos às mudanças nas tabelas de retenção na fonte e de ajustarem as suas expectativas relativamente aos reembolsos de IRS.

Como levantar dinheiro do IRS?

O reembolso do IRS pode ser recebido de duas formas diferentes:

• Transferência bancária: é a maneira mais simples e rápida. O reembolso a que tens direito a receber será enviado diretamente para a conta bancária que indicaste no Portal das Finanças. Caso o IBAN esteja desatualizado ou inválido, deves atualizá-lo o quanto antes para evitar atrasos. Após a emissão do reembolso, o valor costuma entrar na tua conta em cerca de três dias úteis;
• Cheque: para quem não tem um IBAN associado ou válido, a Autoridade Tributária poderá enviar um cheque para a respetiva morada fiscal. Tens 60 dias para o depositar, e caso ultrapasses esse prazo, podes solicitar a reativação do cheque num período de até cinco anos após a liquidação.

Importa salientar que não existe uma data exata para receberes o reembolso na tua conta. No entanto, a Autoridade Tributária tem, por lei, até 31 de agosto de 2025 para processar o pagamento do reembolso, desde que a declaração seja submetida dentro do prazo legal, ou seja, até 30 de junho. Quanto mais cedo entregares a tua declaração, maior é a probabilidade de receberes o reembolso antecipadamente.

Que despesas podem ser deduzidas no IRS?

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As deduções são um fator decisivo no valor final do imposto a pagar ou a receber.

Para o apuramento do IRS referente a 2024, entram em conta várias despesas realizadas ao longo do ano, como as de educação, saúde, despesas gerais familiares, rendas ou até serviços domésticos.

Estas despesas permitem reduzir o imposto a pagar ao Estado ou, em alternativa, aumentar o valor do reembolso. Eis alguns exemplos:

• Saúde: dedução de 15% das despesas, até um máximo de 1.000 euros;
• Educação: dedução de 30%, com um limite de 800 euros;
• Rendas de habitação: dedução de 15%, até 600 euros.

Se aproveitaste bem estas deduções, sentirás a diferença na simulação e entrega do IRS deste ano.